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老人消費論文范文第1篇

論文關鍵詞：金融資源，農村金融，金融支農，Tobit

 

一：引言

金融資源需求問題一直受到許多學者的關注。溫鐵軍（2001）通過對農戶借貸規模分布的研究，認為1985年前農戶的貸款主要來自于農業銀行與信用社，而在1990年后農戶從銀行與信用社的貸款規模有所下降，民間借貸活動日趨頻繁。史清華（2002）通過對山西745農戶的調查研究，發現正規金融在農戶的生產生活中的形象較差金融論文，農戶已經把其排除在自己的生產生活之外。朱守銀（2003）通過調查，認為收入水平較高的農戶向信用社借款的比例較高，而收入水平較低的農戶更傾向于親朋好友借貸。葉敬忠等（2004）從社會學角度對農村金融資源的供求進行分析，發現農村正規金融的供給對象主要是富裕的、擁有較高社會資本的農戶，貧困農戶主要的融資渠道是民間金融。

然而國內的研究主要著重于從金融供給方面來實現農村金融資源需求，主要包括增加金融機構的布點、擴大融資的途徑來解決農村金融的需求問題，而對于將農戶作為有效的需求主體則較少作系統深入的分析論文提綱格式。已有文獻表明，農戶是金融服務的消費者與金融市場提供者，農戶才是農村金融資源的有效消費者。因此，有必要對各地區農村金融資源的需求進行科學的評估與分析，在此基礎上厘清金融資源的有效需求的影響因素金融論文，為優化農村金融資源配置，推動社會主義新農村的又好又快發展提供有益的借鑒。基于以上思考，本文運用Tobit模型探索出農村金融資源需求的影響因素。

二、研究方法及說明

本研究考慮在給定一組農戶的特征向量的條件下,農戶如何選擇金融資源。而在一般狀況下, 農戶選擇金融資源的比例 ∈[0，1]，數據被截斷，普通最小二乘法（OLS）估計的參數是嚴重的有偏和不一致。所以，采用Tobit回歸分析，該方法可解釋截取數據，以此來判斷各因素對農村資源應用比例的影響程度。

Tobit模型是James.Tobin（1958）在研究耐用消費品需求時提出的一個經濟計量學模型。Tobit模型的一個重要特征是,解釋變量是可觀測的(即取實際觀測值),而被解釋變量只能以受限制的方式被觀測到,即我們觀察到的取值被限制在一定范圍之內,具體來講“無限制”觀測值均取實際的觀測值,“受限”觀測值均截取為0。

對于第j地區，標準的Tobit模型為：

其中， 為潛在變量金融論文，為觀察到的因變量，為自變量，為相關系數向量，為獨立的且～N(0, )

三：指標的選取及數據說明

一：指標的選取

運用Tobit模型分析農戶特征對金融資源需求的影響時，首先要確定其影響因素的具體指標。本研究的核心是每個指標的改變對農村金融資源的需求產生顯著的影響。基于以上考慮，并兼顧樣本數據的可比性、可得性、科學性與影響的重要程度，本研究構建了影響金融資源需求的量因素的指標體系（見表1）。

表1 變量的選取

 

變量類別

變量

代碼

變量定義

預期影響方向

決策者特征

戶主年齡（歲）

按戶主實際年齡計算

-

戶主受教育程度（年）

按戶主實際受教育年限計算

+

最高受教育年（年）

按家庭成員中最高受教育者年限計算

+

戶主性別

按男性戶主比例計算

+

家庭負擔

在學人數（人）

按家庭中實際上學人數計算

-

65歲以上老人（人）

按家庭中65歲（含）以上人數計算

-

金融資源存量及利用

勞動力（人）

按家庭中成人勞動力人數計算

+

戶場收入（元）

按2006年家庭戶場收入計算

+

戶場財產與資產情況

耕地面積（畝）

按家庭實際擁有的耕地面積計算

+

生產經營總值（千元）

按家庭生產經營總值計算

+

果樹林木總值（千元）

按家庭果樹林木生產總值計算

+

牲畜總值（千元）

按家庭從事畜牧業所產生的生產總值計算

+

常數項

常數項

c

 

 

老人消費論文范文第2篇

關鍵詞 老齡化 空巢 情感空缺 情感互動

中圖分類號：TB472 文獻標識碼：A

1課題研究背景

當今社會，空巢老人情感缺失，急需心理安慰。在我國，老年人口狀況構成了社會最基本的國情之一。空巢老人一般泛指與子女分開居住和無子女的老年人，在對于空巢老人的這個群體的研究中，空巢老人的心理關愛研究一直以來是一個常被忽視的問題。

2設計背景

從設計倫理學角度出發，對空巢老人的情感特質和心理特質進行調查，對他們的生活形態進行總結，并進行分析。論文結合產品設計和情感互動兩個領域提出了一個新的議題―情感互動產品設計，主要針對空巢老人這一特殊群體，通過不同年齡，不同地域的老年人生理和心理需求，進行整理歸納。希望通過情感互動產品設計，拉近分隔兩地的父母與子女的關系，來彌補空巢老人情感上的空缺，提高空巢老人生活滿意度。

3設計的目的與意義

在對空巢老人的相關研究中，心理層面的研究雖然近期受到關注但是由于起步較晚研究成果尚顯不足，沒有生理層面的研究豐富。空巢老人心理層面的研究中，多為現狀描述、原因及影響因素分析等，而撫慰心理的解決方案卻提的很少。

設計作為一門解決問題的學科，空巢老人的國內研究存在嚴重滯后性，相關理論與實踐的空白都亟待填補。設計可以激感，情感可以撫慰心靈。情感的注入使產品不僅具有使用功能，還兼具了心理撫慰的功效。具有心理撫慰功效的產品其實一直存在，但是真正可以解決空巢老人情感問題的研究成果卻很少，設計師在設計時有必要對情感化設計進行深入研究。美國著名的心理學家諾曼在《情感化設計》一書中指出：我們常常認為，產品關注的是技術和他們提供的功能，然而，成功的產品關注的是情感。

情感是因人而異的，我們在設計時候也應該根據不同的消費群體不同的情感訴求來找到共同點。例如，從空巢老人群體的視角出發，空巢老人群體的情感訴求是指老年人在由于兒女不在身邊，或者無兒女，造成的情感缺失，生活得不到照料，他們急需兒女的關愛或者社會的關心。在研究空巢老人群體的情感互動產品的作用時，我們需要把他們的情感訴求考慮在設計中。

4課題研究的創新點

本課題旨在搞清楚三件事，弄明白兩種情況和得出一個結論。

搞清楚三件事：（1）現有的設計真的就是適合老年人的嗎？（2）有多少老年人在市場中“被設計”呢？（3）怎樣滿足空巢老人的情感缺失？

弄明白兩種情況：（1）哪些產品設計真正適合老年人？（2）怎么做到“空巢”不“空心”？

得出一個結果：空巢老人情感互動產品設計研究。

5空巢老人與情感互動產品設計

5.1“空巢”不“空心”

“空巢”不“空心”――基于空巢老人的情感互動產品設計研究。設計結果――“空巢老人家庭留言板”交互式電子相簿及視頻分享服務平臺的建立，從幾個方面來討論和研究一個彌補空巢老人情感缺失的方案。

5.2空巢老人情感互動產品設計研究

空巢老人是弱勢群體，他們的情感空缺，需要關愛。但是兒女們需要生存就要外出打拼，缺少時間照顧父母。怎樣可以拉近父母與兒女間的距離？怎么可以使即使身在外地的兒女可以與父母很好的溝通互動，從而使老人心靈得到安慰。針對這一現象設計的――空巢老人家庭留言板，雖說是一塊“小黑板”它可以給我們父母留言，留視頻；可以告訴我們父母在不在家，告訴我們父母家里的溫度，可以通過觀看照片提醒兒女按時打電話回家。可以讓父母通過它對我們嘮嘮叨叨。

5.3空巢老人家庭留言板

很多空巢老人與兒女不在一個城市，這樣就會出現父母思念兒女，卻又見不到面，有些父母擔心經常打電話會影響兒女工作。這樣就會造成老年人遇到事情無處傾訴，只能憋在心里，久而久之會發展成為心里疾病。空巢老人家庭留言板，采用一個可視電視墻。兒女可以通過電視墻錄視頻給父母，也可以和父母視頻聊天。平時可以在家播放家庭團圓時的家庭錄像或者照片。在產品終端上有一個掛鑰匙的地方，當你把鑰匙掛在上面可以進行終端開啟。同時會在另一個終端上顯示你是否在家，如果很晚了父母還沒有回家，我們是不是應該打個電話問一下？在終端上會有天氣提醒，這樣隨時提醒兒女關心父母家里的天氣，是不是應該提醒他們加衣。終端與手機APP相關聯，如果父母想念兒女翻看照片或者錄像，手機上就會有提醒。提醒子女這時父母想念你們了，該打電話或者回家看看了。

參考文獻

[1] [美]唐納德.A.諾曼.設計心理學[M].北京：中信出版社，2003.

[2] [美]唐納德. A.諾曼.情感化設計[M].北京：電子工業出版社，2005.

[3] 何曉佑，謝云峰.人性化設計[M].南京：江蘇沒書出版社，2001.

[4] 李彬彬.設計心理學[M].北京：中國輕工業出版社，2001：98-99.

老人消費論文范文第3篇

關鍵詞:社保資金 資金來源 管理多樣化

一、 社保資金來源多樣化

社保資金中養老保險及醫療保險占據主要部分，特別是養老金成為我國一大難題。如2005年，我國養老社會保險個人賬戶虧空已高達8000億元，而按照我國現行的養老社會保險制度，我國的養老金工資替代率約為58.5%，其中20%來自社會統籌，38.5%來自個人賬戶，顯然，如此巨額的個人賬戶的虧空已對養老社會保險制度構成了嚴重的威脅。例如養老社會保險轉制成本處置政策的制度性缺陷導致社保資金的缺口增大。目前我國的養老社會保險籌資模式由現收現付制轉入部分積累制。而實行部分積累制后，按照當時的規定，通過養老社會保險繳費所籌集的資金在使用時分為兩大塊，一塊進入社會統籌基金，一塊則進入個人賬戶，進入個人賬戶的資金達個人繳費工資的11%.由于有部分養老社會保險繳款進入了個人賬戶，結果導致在轉制前參加工作的老職工在原現收現付制下積累的部分養老金權益無法在新實施的部分積累制中找到對直的資金來源，這就產生了所謂的養老社會保險轉制成本。此外，根據我國2010年11月1日零時最新統計：60歲以上老人已占到總人口的13.26%，65歲以上老人占總人口的8.87% ，同比上次2000年普查上漲了1.91個百分點。而國際老齡化社會的標準是：60歲以上老人占總人口>=10%、65歲以上老人占總人口>=7%，我國已大大超出了這一標準。

那么，政府該如何能更多地籌集社會保障資金？從中國的實踐來看，政府可以通過無償性收入（稅收）、有償性收入（債務）、變賣公有資產及社保基金證券化來達到增加社會保障資金的目標。

(一)無償性收入籌資

利用稅收為社會保障制度籌資最大的優勢在于它的無償性，政府沒有還本付息的壓力。隨著“費改稅”的逐步推行，開征社會保障稅業已提上了議事日程，其主旨在于解決社會保障資金籌集中的非效率問題。在社會保障資金籌集的過程中，環節過多，操作復雜，人財物耗費巨大，直接導致了效率的低下。開征社會保障稅達到“強化社會保險費的征收，解決統籌繳費中的拖欠問題”，“使社會保障資金的籌集固定化、規范化、社會化、集中化”的目標，在當前難以企及。

例如，三成彩票公益金劃撥社保基金的資金注入。

財政部網站公告顯示，每年都有大量的中央彩票公益金分配給全國社會保障基金，用于補充全國社會保障基金的不足。據全國社保基金會理事會官方網站上公示的年報統計，2002年至2010年，中央財政共撥入全國社保基金資金共計3641.74億元。其中，彩票公益金約為771.12億元，占到劃撥總額的21.17%。這九年間，全國共籌集彩票公益金2512.91億元，劃入全國社保基金的占到30.69%。據全國社會保障基金會理事會辦公廳綜合處相關負責人介紹，中央彩票公益金是財政撥款的重要組成部分。每年的彩票公益金并不會作為專項資金被專項使用，而是由基金會統一管理運營。劃撥變動：社保分成60%中央彩票公益金。

(二)有償性收入籌資

發行長期國債來籌集社會保障資金是許多制度設計者的底線，長期的國債可以為社會保障制度提供必須的資金，可以變現收現付制為基金制，且為國企改革、整個國民經濟的好轉提供制度保障和充裕的時間。支持這一觀點的理由可以概括如下：

1、宏觀債務負擔不高，國債負擔率和財政赤字率遠遠低于國際警戒線

在我國國有商業銀行不良貸款總規模當在27000億元以上。除去可以回收的，這其中不良貸款的凈損失將在19860億元左右，占1999年GDP的24％。相比之下，國家對國有職工的隱性養老金債務的總額具有更大的不確定性。

2、居民應債能力偏低

整個20世紀如年代居民的應債能力基本上在1％上下徘徊，波動很小。而居民儲蓄存款增長年均32.7％，增長既快且穩，低下的居民應債能力給政府以充分的發債空間。

在制度變遷的過程中，隨著經濟風險由集中控制向分散化的轉變，未來的不確定性使得居民進行儲蓄成為必然。這部分儲蓄通常是由于防范不測之需和謹慎性動機而進行的儲蓄。另一部分儲蓄則為由于國有企業資產的流失，以及國家金融資產轉移到個人手中而形成的儲蓄。隨著國家金融存款實名制，居民儲蓄存款在很大程度上便得以明示。這樣一來，居民用來應債的資金來源便不如現在這般充足。居民的實際應債能力便會大大提高，進一步提高它的余地便不會太大。

3、財政赤字和國債規模的擴大不會引起通貨膨脹

1993年以后財政不再向中央銀行透支斬斷了財政赤字直接形成銀行增發貨幣從而引起通貨膨脹的可能性。

(三)公有資產出售

2001年的國有股減持，到今天的國有股轉持，“肩負國家養老戰略儲備”的全國社保基金終于重獲穩定的資金來源。

國有股轉持社保基金，主要的意義在于增加了社保基金的資金來源，在當前促進內需、鼓勵消費的宏觀經濟政策下，此舉體現了國家完善社會保障體系、保障民生的決心。雖然劃轉給社保基金的股權還不能滿足社會保障的需要，但對于提升老百姓對于國家給予養老支持的信心是很大的。據全國社保基金理事會理事長戴相龍介紹，截止到2010年12月底，國有股轉持、減持223.08億股，發行市值達到1307億元。

一方面，如果可以用發行大量國債的方式來為社會保障體制籌集資金，那么出售資產同樣可以達此目的。資料表明，增加的政府開支主要投入了國有部門，發行國債就意味著國有部門的擴大，而出售資產則意味著國有部門規模不變或者收縮。從這個角度來看，發行國債只是一種籌資行為，出售資產籌資可以同時成為國有經濟布局調整的手段，可以把宏觀的總量政策與微觀的結構性改革結合起來。 另一方面，由于我國國企改革不到位，難以做到自負盈虧，財政安排了大量的虧損補貼加重了財政負擔。同時 ，長期過多的補貼，也不利于企業發展，易形成對補貼的依賴性。因此，適當地出售國有資產有利于財政的優化，有利于財政體系和證券市場的健康，按照最新國家“有進有退”方針對國有經濟進行根本性的改革和布局調整，大幅度收縮戰線，也是中國經濟實現長治久安的必由之路。

(四) 證券化

(1)成立投資公司使其證券化上市籌集資金。

(2)新上市股份公司原始股按一定比例出售給社保基金，社保基金在從市場上得以變現籌集資金。

(3)投資產業尤其是資源類產業并使其成為未來上市的股東。在證券市場籌集資金。

(4)在股市低迷時投資證券市場中價值極被低估股票，以取得投資收益。

二、 社保資金管理多樣化

作為國家重要的戰略儲備，全國社會保障基金目前的資產規模已超過9000億元，比建立之初增長了10倍之多。 這筆老百姓的“養命錢”，究竟是如何在十年多的時間里踐行其“保值增值”的投資理念呢？堅持增強投資運營好全國社保基金的歷史責任感。社保基金事關民生改善、社會穩定和國家長治久安，管好人民每一文“養命錢”是國家賦予的崇高使命和歷史責任堅持審慎投資方針，確保全國社保基金長期穩定收益。要堅持長期投資、價值投資和責任投資的理念，正確處理擴大基金規模和優化資產結構、提高基金收益和防范投資風險的關系，建立安全有效的投資決策和風險管理體系

全國社保基金成立于2000年8月1日，這筆基金是中央政府集中的社會保障資金，主要用于彌補我國人口老齡化時期養老金收支不足，擔負著我國應對老齡化高峰時期社會保障的重要任務。

(一)投資股權投資基金(即PE)

2008年底至2009年初，全國社保基金以國內第一家可以自主投資PE的機構投資者身份，承諾對弘毅和鼎暉兩只股權投資基金各投資20億元。 在此之后，全國社保基金不斷加大PE投資，到2010年底一共投資了8只PE，承諾投資127億元，實際出資78億元。

(二)投資股票

全國社保基金已先后對交通銀行、中國銀行、工商銀行、農業銀行、國家開發銀行、京滬高速鐵路、大唐科技集團等進行直接股權投資，目前累計直接投資近1700億元。

(三)投資產業

投資資源類產業，隨著經濟發展，資源不斷被消耗，資源日益稀少，隨資源價格不斷上升，達到保值增值。 投資有發展產業。

(四)支持保障房建設

“社保基金管的是全國人民的‘養命錢’，只有在風險幾乎為零的情況下，才會介入。”一位國有大銀行公司部的有關人士說，今年國務院明確提出了全國要建設1000萬套保障性住房的任務，并與各級地方政府簽訂了責任狀。在全國“兩會”開幕前，全國社保基金宣布投入保障房建設，釋放了明確的政策信號。“保障房”加“社保基金”， 更穩固的保障房資金來源和更可靠的社保基金投資收益。更穩固的保障房資金來源和更可靠的社保基金投資收益。

三、結論

與我國人口老齡化加快發展趨勢相比，現有社會保障基金規模依然不足，全國社保基金未來發展空間仍然十分巨大，提高社保基金投資收益率的潛力還很多。今后，全國社保基金要增加對社會保障房建設的支持力度，增加委托股票投資的組合，穩定和增加對股票的投資，增加對未上市公司股權和股權投資基金的投資，創造條件啟動對養老事業項目的投資，適當擴大對境外投資的范圍和金額。根據全國社保基金理事會的預測，到2015年，全國社保基金理事會管理的基金規模將達到1.5萬億元，而在其“保值增值”投資理念的指導下，其未來的投資也將更加成熟穩健。現有社會保障基金資金明顯不足，今后需要社保資金來源保證社會保障資金來源多樣化及有效的管理變得尤為重要。改革要擴大思路，政府可通過無償性收入（稅收）、有償性收入（債務）、變賣公有資產及社保基金證券化這四種方式來保障社保資金來源的穩定。無償性收入（稅收），可增加資源稅，即可增加收入還可以減少資源浪費。社會保障基金可以使社保基金證券化，以及投入保障房建設。社保資金來源及管理的多樣化，使社會保障基金不斷擴大和保值增值。

參考文獻:

[1]朱永利 政府在養老保險制度發展中的職能 [期刊論文] -現代企業教育2008(20)

[2]石宏偉.孟慶超 我國社會養老保險基金增值的投資分析 [期刊論文] -江西社會科學2008(10)

[3]于慧君 我國養老基金投資模式的選擇與對策 [學位論文] 碩士2006

[4]周志凱 試論養老保險制度的可持續發展 [期刊論文] -理論月刊2005(6)

[5]張琦 養老金體制改革與基金業發展的互動――經驗借鑒與現實選擇 [學位論文] 碩士2005 楊潔 養老保險基金管理的經濟效應分析 [學位論文] 碩士2005

老人消費論文范文第4篇

關鍵詞：倒按揭；養老保障體制；作用

我國屬于典型的“未富先老”、“未備先老”型國家，并且是世界上唯一的老年人口過億的國家。根據國家統計局網站顯示，截至2012年末大陸情況如下：15歲～59歲（含不滿60周歲）勞動年齡人口93 727萬人，比上年末減少345萬人，占總人口的69.2%，比上年末下降0.60個百分點；60周歲及以上人口19 390萬人，占總人口的14.3%，比上年末提高0.59個百分點。①根據聯合國的統計標準，一個國家60歲以上老年人口達到總人口數的10%或者65歲以上老年人口占人口總數的7%以上，表明這個國家步入老齡化社會。倒按揭（Reverse Mortgage）在國外發展已經較為成熟，我國在步入老齡化社會大背景下，引入倒按揭，構建“以房養老”這樣一條養老新思路。目前，我國大部分老年居民擁有自己的住房，但手中的養老金卻并不充足，出現了所謂的“房子富人、現金窮人”（House Rich，Cash Poor）的情況，在上述背景下，倒按揭作為我國現行養老保障體制的有益補充，其引入和“以房養老”的本土化發展將有助于我國緩解快速老齡化帶來的社會問題，進而有效緩解我國的老齡化危機。

一、 我國人口老齡化的現狀和形勢

目前，我國已邁入老齡化社會，人口結構老化、社會養老保障制度滯后等問題，已經成為制約我國經濟社會未來發展的重大隱患。我國第一部老齡事業發展藍皮書——《中國老齡事業發展報告（2013）》指出，2012年我國老年人口數量達到1.94億，老齡化水平達到14.3%；并預計2013年我國老年人口數量將達到2.02億人，老齡化水平達到14.8%。全國老齡委辦公室的最新數據顯示，未來20年間我國老年人口將以平均每年1 000萬的數量快速增長，到2050年左右將達到全國人口的1/3。

如何開拓新的有效的養老保障模式，并妥善地應對人口老齡化挑戰，正在成為解決我國龐大數量的老年人口的養老問題探討的焦點，具有相當的迫切性和必要性。如果我國能夠通過開拓養老新思路、構建養老新模式，健全養老保障體制來挖掘老齡化危機下的第二次人口紅利，將可能獲得新的發展動力。

二、 倒按揭在我國發展的可行性

倒按揭是指借款人把自有完整產權的房屋抵押給銀行、保險公司等金融機構，金融機構綜合評估借款人年齡、生命期望值、房產現在價值以及預計借款人去世時的房產價值等因素后，用被抵押房屋的評估價值減去預期的折損和預支的利息，按平均壽命計算支付給借款人的資金，并分攤到借款人的預期壽命年限，按期支付借款人資金用于養老生活。倒按揭類似于銀行等金融機構用分期付款的方式從借款人的手中買房，操作過程類似于住房按揭貸款業務反向操作，因此稱為倒按揭。

倒按揭是社會養老保障體系的有益補充，目前國外一部分國家如美國、新加坡等通過倒按揭養老。倒按揭在我國同樣具有發展的可行性，我國已經有相應的理論依據和類似的研究試點。

1. 倒按揭的理論依據。倒按揭的理論依據主要來自下述兩個理論：一是貨幣時間價值原理，指資金在生產和流通過程中隨著時間推移而產生的增值，它也可被看成是資金的使用成本。金融機構作為資金的供給方，需在按期支付給借款人資金過程完成后保證一定的利潤水平。貨幣時間價值原理為此提供了計算依據，金融機構通過評估公司等機構，根據現行利率、預期利率波動及房屋的增值、折舊因素，算出房屋的現值；然后根據資金供給時間，預期利率，通貨膨脹率，房屋預期增值、房地產市場周期波動、房屋折舊等相關數據，貼現計算并確定每期的支付金額。

2. 生命周期假說②，理性的消費者會根據自身收入合理安排消費，使一生的收入與消費相等，實現整個生命周期內效用最大化的目標。為實現一生中各個時期的平滑消費，消費者在跨入老年后如果沒有收入或收入較少，就會產生以工作期的養老金儲蓄來保障養老的需求。在現行的社會養老保險制度下，社會養老保險作為基本養老保障，并不能滿足其生命余年的平滑消費需求，再加上通貨膨脹和利率變動等因素，老年消費者會要求社會提供某種適當的制度安排來保障余生平滑消費的實現。通常情況下，房屋的剩余壽命長于老年消費者的預期余命，倒按揭可以將房屋價值在一定時間內以現金流的形式變現，滿足老年消費者生命余年的平滑消費需求，也實現了資產的優化配置。

2. 倒按揭在我國的實施環境。

（1）我國部分退休老人具有倒按揭需求。社會養老保險不能滿足退休老人需求。目前我國老齡化嚴重，加之我國正處于養老模式的轉型階段，長期以來較低的社會保障水平和嚴峻的社會養老資金缺口導致我國的老齡化問題越發嚴峻，雖然目前有商業養老保險和企業年金等作為補充養老方式，但缺乏廣泛性，現有的養老保障模式和體系遠不能應對持續增大的人口老齡化挑戰，退休老人的養老金難以維持退休前生活水平，導致資金需求加大。我國大部分退休老人擁有自己的住房，但手中的養老金卻并不充足，出現了所謂的“房子富人、現金窮人”（House Rich，Cash Poor）的情況，結合上述退休老人的情況和需求，可通過倒按揭方式獲取一定時間內的現金流，達到補充養老的作用。

（2）我國房屋供給充分。2012年，浙江大學不動產投資研究中心、清華大學媒介調查實驗室等聯合了《中國居住小康指數》報告，此次調查共收集到10 308份有效問卷，涉及40個城市，其中一線城市為北上廣深4個，2個直轄市，26個省會城市及8個重點城市。調查結果顯示，長沙住房擁有率為90.1%，排名第一，上海住房擁有率為67.9%，位居末位，其余城市居民擁有住房率在70%到80%間；其中21.4%的受訪者沒有買房，65.4%的受訪者有一套住房，10.9%的受訪者有兩套住房，2.0%的受訪者有三套住房，0.3%的受訪者有四套住房。同年，西南財經大學和中國人民銀行共同的《中國家庭金融調查報告》顯示，中國自有住房擁有率為89.68%，遠超世界60%左右的水平，而美國為65%。

近些年來，我國房地產市場發展迅速，房屋在買賣和租賃市場均具有投資性且投資回報率較高，這保障了房屋交易市場的供給量，具備發展倒按揭的房屋供給基礎。

（3）政府輿論導向日漸明朗。2006年，全國政協委員、時任建設部科學技術司司長賴明曾建議對針對以房養老成立課題組進行調研，選擇大城市做試點，等到運作成熟后向全國推廣。2007年，上海公積金管理中心試推“住房自助養老”的創新型“以房養老”模式。在2010年11月召開的全國社會養老服務體系建設推進會上，民政部副部長竇玉沛指出，“以房養老”將納入下一階段工作的引導方向，要積極引導企業開發老年食品、老年住宅、“以房養老”等服務市場③。2011年，“北京市‘十二五’時期老齡事業發展規劃”中也提出“鼓勵商業保險企業、商業銀行或住房公積金管理部門建立公益性中介機構，開展‘以房養老’（倒按揭貸款）試點業務”④。這可以看作是國家在以房養老政策推動方面的積極表態。明朗化的政府輿論導向將會加快國內金融機構推出倒按揭業務的進程。

三、 倒按揭在我國面臨的風險和困境

1. 倒按揭在我國面臨的風險。

（1）高房價環境下隱藏的房地產資產泡沫風險。中國作為發展中國家，房地產市場發展迅猛，房地產價格不斷上升。目前中國房地產價格和發達國家如美國、英國等相似，房地產泡沫問題不容忽視。房地產價格是一把“雙刃劍”：根據行業具有周期性這一特點，在倒按揭這一過程中，房地產市場總體趨勢繁榮向上時，房產保值增值作用顯著，倒按揭借款人的利益受到損失；房地產市場總體趨勢處于下行階段甚至泡沫破裂時，如美國近幾年的房地產市場，倒按揭金融機構面臨嚴峻的風險。

（2）長壽風險。倒按揭通過確定老人的預期余命計算養老金的給付金額。長壽風險是指老人的實際壽命高于預期余命所帶來的風險。壽命數據來源是多樣化的，雖然壽險公司的生命表具有較高的參考價值，但是隨著生活水平的提高和醫療技術水平的上升，人類的壽命延長是必然趨勢，這將對倒按揭抵押的房產變現帶來困難，增加銀行的貸款回收成本。

（3）房產價值評估風險。房產價值評估對于倒按揭起著至關重要的作用，在確定反按揭的費用、房屋資產凈值、金融機構每期支付現金流額度等方面起著決定性作用，直接影響金融機構的盈利能力。倒按揭具有期限長的特點，加之近年來我國房地產市場持續升溫，房產價格持續升高等情況，倒按揭房產的合理估價是一個現實存在的難題和不容忽視的風險。

2. 目前倒按揭在中國的困境。

（1）傳統觀念根深蒂固。根據中國幾千年流傳下來的傳統的家庭觀念，老人通常將房子作為遺產傳給子女，在我們的觀念里這是順利成章的事情，這種觀念不會輕易的發生變革；“養兒防老”這一傳統養老觀念不但深刻的影響著老人，同時還影響著現在的中青年人，如果父母通過倒按揭作為養老補充方式，子女可能會有不孝之嫌，甚至背負輿論壓力。

（2）房屋土地使用權問題不明確。根據《中華人民共和國城鎮國有土地使用權出讓和轉讓暫行條例》規定，我國居住用地的土地使用權出讓最高年限為70年，開發商拿到土地使用權證為時間的起始點，那么住宅使用年限不足70年。雖然我國《物權法》第149條規定：“住宅建設用地使用權期間屆滿的，自動續期”。但如何續期，有償還是無償，《物權法》并未明確規定。金融機構經營在辦理倒按揭業務方面存在困擾：如果抵押房產的剩余土地使用年限不能覆蓋倒按揭期限，土地續期，抵押物是否需要變更問題不能明確，將會增加金融機構倒按揭業務的運營成本。

（3）適用范圍小。從上述中信銀行對倒按揭借款申請人的條件可以看出，雖然金融機構開始發展倒按揭業務，但對倒按揭借款人的條件過于苛刻，限制了倒按揭業務的辦理范圍。符合申請條件的倒按揭借款人范圍過小，按照中國的傳統觀念，最有可能符合反按揭條件的是只能那些沒有財產繼承問題的獨居或孤寡老人。

四、 我國倒按揭的政策建議

1. 加大宣傳力度，消除思想束縛。倒按揭屬于新型金融產品，要讓民眾有個接受過程。美國在正式推出倒按揭產品之前曾組織非營利機構向民眾進行宣傳鋪墊，使人們更好地接受這一業務。我國可以通過擴大國家或地區之間的文化交流，利用電視、報紙、網絡等媒體平臺將不同國家或地區的具有借鑒意義和積極作用的養老模式進行有針對性的比較宣傳，使大眾獲取對不同養老模式的初步認知；簡化、通俗化退休計劃、投資規劃等專業金融理財知識，幫助大眾消化獲取的養老觀念，正確理解倒按揭，轉換房產繼承等固有觀念，消除由此可能引發的“不孝”之嫌，為倒按揭的發展積極地創造實施條件和環境。

2. 建立倒按揭保障機制。建立保險機構，分散從事反按揭金融機構潛在的損失風險。如美國國會于1987年設立房屋轉換按揭貸款（HECM）保險示范項目，由美國聯邦住房管理局（FHA）承擔反按揭貸款的公共保險。建立借款人保障機制：由于借款人長壽原因，可以確保倒按揭借款人能繼續擁有房屋居住權直至去世；房屋出售價值超出貸款部分歸借款人的遺產繼承人所有或依照借款人的遺囑處置。

3. 加強政府相關部門的聯動機制。提高相關部門的溝通效率，為倒按揭創造良好實施環境。倒按揭業務涉及到很多問題，如房屋土地使用權問題，業務初期的房產估值、價值預測、咨詢，貸款末期的房產回收和房產變賣等等，上述問題的解決需要稅務局、房管局、土地局、社保局等相關政府部門的積極配合。我國政府通過加強這些部門之間的聯動機制，保障溝通順暢，提高工作效率，確保經營倒按揭業務的金融機構和申請人能夠順暢辦理。

4. 明確和調整有關政策。我國《物權法》第149條規定：“住宅建設用地使用權期間屆滿的，自動續期”。但如何續期，是否交納續期費用，《物權法》并未明確規定。我國要明確70年產權自動續期的配套細則，這樣才可以免除銀行等金融機構經營倒按揭的后顧之憂，推進金融機構經營倒按揭的積極性。

倒按揭下，金融機構要待借款人去世后將其房產出售，收回貸款本息。這就涉及遺產問題。我國2012年《中華人民共和國遺產稅草案》中規定“應征收遺產稅的遺產包括被繼承人死亡時遺留的全部財產和死亡前五年內發生的贈與財產”。其中“被繼承人擁有所有權，并與其配偶、子女或父母共同居住、不可分割、價值不超過五十萬元的住房”可以“在應征稅總額中扣除”但“價值超過五十萬的，只允許扣除五十萬元”。《草案》中并沒有涉及倒按揭稅收減免的內容，具有相關行的第五條中“國務院規定不計入應征稅遺產總額的其他遺產”，第六條“允許在應征稅總額中扣除”包括“被繼承人死亡之前，未償還的具有確鑿證據的各項債務”。建議我國對《遺產稅草案》中涉及倒按揭的規定進行調整和明確，為倒按揭提供明確的政策環境。

注釋：

①數據來源：中華人民共和國2012年國民經濟和社會發展統計公報中華人民共和國國家統計局2013年2月22日

②生命周期假說又稱消費與儲蓄的生命周期假說，是由美國經濟學家F·莫迪利安尼和R·布倫貝格（R. Brumberg）、A·安東共同提出來的。

③政策風向漸趨明朗民政部欲推出“以房養老”，黑龍江新聞網-老年日報，2010-11-09。

④林建榮，中國式“倒按揭”開閘，大眾理財，2012年第01期。

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基金項目：北京社科基金重點項目“中國社會以房養老研究”（項目號：12AML003）。

老人消費論文范文第5篇

論文摘要:本文通過對國定貧困縣麻城市現行養老保障面臨的問題進行調查總結，并從經濟學、社會學、人類學視閑分析養老保障有效需求不足的原因，結合我國村民自治理論創新提出村民自治型養老保障模式，在分析其可行性后認為:該模式對我國貧困地區養老保障體系的構建具有重要的現實意義。

2008年年末全國參加農村養老保險人數為5595萬人，比上年末增加424萬人。全年共有512萬農民領取了養老金，比上年增加120萬人。全年共支付養老金56.8億元，比上年增加42%。我國養老保險金的缺口按世界銀行的測算將形成債務約3萬億元。60歲以上的老人已占農村總人口的10.2%，隨著老齡化的到來，這一比例將進一步增加，農村養老保障壓力將進一步加大。現行農村大部分地區養老保障模式的選擇仍停留在試點探索階段，尤其是貧困地區養老保障的運作處于真空區。理論界對農村養老保障體系的構建仍未形成共識，貧困地區養老保障建立更是難中之難。因而如何在貧困地區構建有效的養老保障模式對于其經濟可持續發展與和諧社會的構建具有重要的理論意義和現實意義。

一、貧困地區養老保障概況

1994年《國家八七扶貧攻堅計劃》和2001年國家《農村扶貧開發綱要(2001-2010)》的制訂實施使老少邊窮地區592個“國定貧困縣”面貌煥然一新，貧困地區的經濟、文化、生活水平得到顯著提升，農村貧困人口也由1978年的2.5億人減少到2007年的1479萬人。與此同時，我國老齡化問題日益凸現，貧困地區老齡化間題尤為突出，貧困地區養老保障的建立迫在眉睫。農村養老保障從20世紀80年代初試至今完善創新階段，養老保障年金來源主要強調個人繳納為主，集體、國家為輔，實行中央、地方和個人賬戶相結合的“統賬模式”，而實際則是按商業保險的運作模式，養老保障年金來源走個人單方負擔，實行個人賬戶積累模式。伴隨著城市化進程我國基尼系數由1978年的0.21上升至2008年的0.51，城鄉居民收人比已從1983年的最低點1.82:1上升至2007年的3.33:1， 2008年兩者差距有進一步拉大的態勢，相對貧困問題日益嚴重，養老保障金自籌已不現實。且國家社會保障費用在城鄉間分配極不均衡。城市人均社會保障支出占人均GDP的比重為15%，而農村只有0.18%，城市享受的社會保障費用支出是農村的90倍之多，農村仍有6000萬左右的貧困農民得不到任何救助。

二、貧困地區現行養老保障面臨的問題

1985年大別山革命老區麻城市農民年人均純收人僅為254元，在國家重點扶貧政策的推動下，2007年麻城市農民年人均純收人達到2756.42元，22年間同比增長約11倍，年均增長僅為5%，且僅為同期全國農民年人均純收人4140.36元的66.57%，農民年人均純收人仍處于較低水平。通過對該市三鎮共7個行政村4個自然村涉及人口近1.2萬人(直接被訪87戶，其中“421”家庭11戶，五保家庭10戶，60歲以上老人116人，40歲到60歲151人，40歲以上文盲73人，小學學歷162人，初中學歷68人，高中及以上學歷37人，人均耕地一直在0.86畝左右)以養老保障的現狀與面臨的問題為中心話題的調查走訪，由SPASS 15.0軟件統計得到貧困地區養老保障面臨的主要問題為:對農村養老保障相關知識、政策、法規知之甚少;一代人已過投保年齡(專指五保戶和兩代戶);兩代人已過投保年齡(專指三代和三代以上戶);無足夠投保資金;投保容易受保難，存在欺騙嫌疑;子女養老、土地保障足以養老;感覺意義不大，聽天由命;養老保障金低，難以維持正常的生活;自己有足夠能力養老等。其參選戶數分別為:71， 27. 54， 56， 22， 39. 43. 17. 11;所占比例分別為:81.61%， 31.03%， 62.07%， 64.37%， 25.29%.44.83%， 49.43%， 19.54%， 12.64%。

三、經濟學、社會學、人類學視閉下貧困地區養老保障有效需求不足分析

1.經濟學

貧困地區經濟正逐步由傳統的小農經濟向以打工經濟為主體、新型小農經濟為補充的格局轉變，戶均絕對收人雖有較大幅度的增長，但較之城鎮經濟的發展仍相對遲緩滯后，相對貧困、絕對貧困并存。一方面這種經濟基礎比較薄弱，尤其在出現金融危機、自然災害、疾病等情況下，農戶很可能再次陷人貧困或極度貧困。另一方面貧困地區人均受教育的年限仍維持在一個較低的水平，人力資本投資缺失直接限制其收人水平的提升。

在個人和家庭可支配資金還不充裕的情況下，一方面個人和家庭低收人的“馬太效應”使得現行商業養老保障彰顯門檻過高，直接導致農戶對社會養老保障的有效需求不足。另一方面隨著生活水平的提高，人們對健康的認識和追求上升到一個新高，諸多理性農民不再死儲蓄，轉而加大改善生活、關注健康的投資，直接替代了對養老保障的需求。

2.社會學

“80后”啃老現象嚴重，養老保障意識較為淡薄，缺乏對養老保障的迫切需求，更趨向于即期消費。老一代則肩負扶持下一代和贍養上一代的責任，雖曾考慮幾十年后的自身養老問題，但低且不穩定的打工、務農收人使他們常常窮于遠期規劃，養老保障似乎是水中月常常被擱淺。諸多證據表明:農村“空巢老人”已成為中國社會中最為弱勢的群體，理應是當下養老保障的主體，但高達39.3%的老人生活貧困，45.3%的農村老人認為生活得不到保障。 轉貼于

土地是農村養老的重要物質資源之一，土地規模大小、土地產出狀況、土地收益等都直接決定土地養老保障功能的大小。貧困地區多為老少邊窮地區，城鎮化程度低，土地破壞程度相對較低，且“80后”不懂農活，使得老一代和空巢老人的人均實際使用土地規模增加，土地作為老一代農民最低養老保障仍有較大前景。

3.人類學

貧困地區社會秩序主要靠老人的權威、教化以及鄉民對于社區中的規矩和傳統的習慣來保證，通常法律讓位于禮治。孝敬父母是中國的傳統美德，這也使得家庭養老在農村養老中始終發揮橋頭堡的作用。相伴而生的“養兒防老”、“不孝有三，無后為大”等文化思想對農村的影響根深蒂固，對于養老的責任在認知上始終堅持認為是子女的義務而非國家養老保障體系。

在近30年打工經濟沖擊下，無數精英從農村流出，削弱了農業生產的中堅力量，更削弱了地方文化的根基。代溝“消失”，老人內心的孤獨感、遺棄感增強，老人變更消費觀念“留一手”，衍生出節制生育、崇尚自求多福、自我積極養老的文化理念，積極開拓養老的社會化空間正成為時代的潮流。

四、貧困地區養老保障模式創新

1.村民自治型養老保障模式

國內外現行農村養老保障制度的模式按資金籌集和供給方式的不同劃分大致有社會保險型、福利型、國家保險型、強制儲蓄型四種。我國學者對這四種社會保障模式在中國農村的適用性研究上認為:社會保險型與我國現行生產力狀況相適應，可以作為我國農村社會保障的主要選擇;強制儲蓄型可作為較發達的農村地區社會保障的補充模式，不具普適性;國家保險型在經濟不發達的農村地區可小范圍、階段性地選擇該模式。我國農村經濟發展的不平衡性、歷史文 化的復雜性、教育醫療水平的差異性等國情，由阿羅不可能定理知不可能有統一的養老保障模式普適于中國農村。

基于以上分析，筆者從我國農村基層自治中似乎找到一種有效的養老保障方案—村民自治型養老保障制度，該制度主導思想為:以村為單位建立養老保障經辦中心，村民繳費為主、國家為輔、村委會有效參與，村民民主協商最低繳費檔次和受保額度。

2.村民自治型養老保障模式可行性分析

首先，覆蓋面廣。該方案實施靈活、簡潔易行，全國農村行政村均可試行，它將中國目前農村試行的養老保險具有明顯的社區性與民主政治緊密結合提升到一個新的高度，使社會養老保障能惠及農村地區的每一個農民。

其次，養老保障管理效率高、交易成本低。省去建立龐大的管理機構、雇用大批專業技術人員和行政管理人員導致的巨額管理費用，省去調查農戶經濟狀況、消費水平等交易成本，間接增加養老保障金的來源。

再次，提升貧困地區社會互助水平。自治型養老保障制度將推動村委會從傳統管制型向服務型角色轉變，有利于改善干群關系、增強村民間凝聚力，構建和諧農村。

最后，提高村民對養老保障的認同感。自治型養老保障機構是由村民參與創建，資金來自村民、集體、國家轉移支付，資金的保值增值風險由國家指定機構負責，養老保障金的籌發主要由村民協商確定，這種充分強調國家責任、村民參與的做法必將提升村民對養老保障的認同感。