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商業考察報告范文第1篇

一、我縣商業保險市場發展現狀

(一)市場主體發展迅速。截止年7月底，全縣共有10家商業保險公司進入我縣設立分公司或營銷服務部。其中，財險公司有中國財保、太平洋財保、中華聯合財保、大地財保等4家，壽險公司有中國人壽、泰康人壽、新華人壽、生命人壽、平安人壽、太平洋人壽等6家。10家保險機構中，以分公司形式設立的有4家，其中財險有中國財保、大地財保、中華聯合財保3家，壽險有中國人壽1家。全縣共有保險從業人員1800余人，其中，專職管理人員116人。從業人員中，從事財險人員800余人，從事壽險人員1000余人。當前，另有等5家財險公司正在我縣籌建設立分公司（營銷服務部），年底，全縣商業保險機構將達到15家，比年新增9家。

(二)保險產品日益豐富。人壽保險產品主要包括普通壽險、分紅保險、一年期以上健康險和短期險。規模較大的主要有“康寧終身”、“千禧理財”、“國壽鴻泰”、“國壽鴻新”、“學生平安”保險、“校方責任險”等30多個險種。各財險公司主要經營機動車輛險、家財險、企業財產險、貨運險、短期健康和意外傷害險等。有的公司還積極探索涉農保險業務。如中華聯合財保、大地財保公司分別推出了“家家樂”、“農家樂”系列組合產品，正在農村推廣。

(三)經營管理日臻完善。在激烈的市場競爭中，各家保險機構不斷更新經營管理理念，加強企業文化建設，建立客戶回訪制度，完善事前、事中、事后服務控制體系，改善內部管理,增強服務能力，贏得客戶認可，保費收入、上繳利稅逐年增長。年，全縣實現保費收入7540.3萬元，上繳利稅237.47萬元；年，全縣實現保費收入9763.8萬元，上繳利稅262.82萬元，分別增長29.49%、10.68%。今年元至6月，全縣實現保費收入就達10293.7萬元，上繳利稅269.2萬元，保險深度（保費收入占GDP的比重）為3.87%；保險密度（人均保費金額）為101.02元/人，已超過年全年保費收入和利稅。元至6月的保費收入中，財險收入1600.7萬元，占15.55%，壽險收入8693萬元，占84.45%。中國財保、中國人壽兩家老牌公司雖穩居主導地位，占有財產險和人壽險89.66%左右的市場份額，始終領跑全縣保險市場，但也明顯感覺到了來自保險市場開放的競爭壓力。

(四)保險功能逐步增強。全縣保險行業規模不斷擴大，保費逐年遞增，保險所提供的制度安排，如參與社會體制管理、減少社會成員間的經濟糾紛、完善社會保障制度、維護社會穩定等等，已開始滲透到社會經濟的多個層面、多個環節，其經濟補償、資金融通和社會管理功能明顯提升，促進了全縣保險事業與經濟、社會事業的和諧發展。年，全縣各保險機構共受理理賠6047起，賠款兌現1905.2萬元;年,全縣各保險機構共受理理賠5549起，賠付兌現1532.4萬元，今年元至6月，全縣共受理理賠2827起，理賠兌現952.162萬元。今年，我縣“4•26”特大交通事故發生后，太平洋保險公司積極主動介入，并按合同約定，進行頂線賠付，向縣審計局原副局長肖國辛的家屬快速理賠23.4559萬元，為政府減輕了壓力，維護了社會穩定。年，中華聯合財保公司為56家涉農企業開辦了小額保險業務，及時化解了這些公司在恢復性發展中的資金困難。

二、我縣商業保險市場發展過程中存在的問題

(一)保險宣傳力度不夠。一直以來，縣、鄉兩級政府很少把商業保險工作納入到議事日程，對《保險法》等相關法律法規、保險的經濟補償、資金融通和社會管理功能等方面的宣傳組織不力。各保險公司只注重對業務人員的業務培訓與產品推介宣傳，很少組織對相關法律、法規，社會保障知識、案例等的宣傳。加之，不少保險從業人員在進行保險展業推介時，重理財功能的宣傳，輕風險保障功能的宣傳，宣傳方向不對,導致消費者對保險的風險防范功能認識不深、保險意識不強。社會的保險意識與保險業的發展態勢還存在很大差距，被動接受保險活動較多，主動參與保險活動較少。

(二)同業無序競爭突出。主要表現在：一是高薪挖引同業公司人員。隨著我縣機構的增加，全縣保險從業人員需求量逐步增大，尤其是高級管理人才和手中掌握著一定客戶資源的業務經理，成為新保險機構爭奪的重點，在高薪、高位的誘惑下，不少管理人員走馬燈一樣，頻繁跳槽，導致保險隊伍管理混亂，也直接增加了相關保險機構的人員培養和管理成本。二是不計風險成本低價“攬保”。相比之下，財產險比人身險競爭更趨激烈，主要以車輛險、責任險、意外險競爭為主。違規競爭導致費率嚴重走低，經營瀕臨虧損，承保潛在風險加大。特別是機動車輛保險，各家公司相互壓價，費率折扣超過約定標準的現象比較普遍。個別新公司急于搶占市場，“低價”攬保。年城區的士車輛臺均保費為6600多元，現已降至4500-4800元，降幅達46.67%，而責任保額未降，仍為66萬元。縣大地財保測算，今年該公司承保的士40輛，共收取保費18萬元左右，如有1輛的士需全額賠付，該公司將所有保費全賠進去還不夠。這種局面得不到遏制，勢必將保險經營推向險境。部分公司、部分險種已經開始出現虧損。三是旁落責任拉攏客戶。今年，車船稅開征后，按照有關政策規定，財險公司在開展車輛保險業務的同時，必須代征車輛、船舶使用稅。但是，有少數財險公司不顧國家利益，只管拉攏客戶，不代收車船稅，導致少數“聽話”的公司因代收車船稅而客戶減少保費下降，“不聽話”的公司不收車船稅而拉攏客戶，客戶增多保費增加，責任與利益出現了倒掛現象。

(三)營銷人員素質偏低。主要表現在三個方面：一是從業人員業務知識有待加強。從全縣保險從業人員的組成和來源看，以待崗、下崗、離崗人員和機關事業單位兼職人員為主，專修保險專業的人員比較少。不少人員本著就業和謀取“二職業”的想法進入保險行業，對保險的相關法律法規掌握不夠，了解不多。特別是有不少管理層人員和具體人員對公司推出的新產品條款理解不透，宣傳解釋不清，有上下標準不一致、口徑不統一的現象。二是少數從業人員道德、誠信素質有待提高。有不少從業人員短期行為嚴重，為了達到自己的目的，利用客戶對自己的信任，過分夸大產品的保障功能，對限制性條款和免除責任沒有如實告知客戶，誤導投保人做出非理性選擇，為以后客戶與保險公司在理賠問題上發生糾紛埋下隱患。三是從業人員中“臨時就業”的現象較為普遍，隊伍流動性大。各家保險機構從業人員更新換代較為頻繁，營銷隊伍不穩定，導致隊伍整體素質不高，服務斷檔，續保業務開展困難，投保對象“投后撤保”的現象時有發生。

(四)涉農保險發展緩慢。我縣是農業大縣，農業是我縣經濟的基礎產業，也是弱質產業。從目前農村保險保費收入情況看，增速有所加快，但覆蓋面和保費收入仍處于較低水平，與農業在我縣經濟中的地位以及農村人口數極不相稱。特別是近些年，我縣農村自然災害、疫蟲病害頻發，農民損失嚴重。“國十條”和省“八條”出臺后，省政府辦公廳轉發了省保監局《關于加快全省“三農”保險發展的意見》，但是，我縣“三農”保險特別是事關農村經濟發展大局的政策性農業保險還未引起縣、鄉兩級政府和相關保險部門的重視。目前，涉農保險也僅限于農房險、家財險、醫療、養老、人身意外傷害險等常規險種，涉及農業的只有變壓器、耕牛、棉花儲運之類的財產保險，真正為農戶種植、養殖排憂解難的險種較少，或者說保險公司雖有相關的險種，但由于受農戶經濟條件、收入狀況、保險意識、風險難預測等因素的影響，存在“農戶保不起、保險公司賠不起”的兩難現象。

(五)行業監督管理缺失。目前保險市場的監督管理體系不完善，監管明顯不到位。國家設立了保監會，對保險業行使監督管理職能，保監會向下只延伸到省一級。省保監局面對龐大的保險市場，顯得鞭長莫及、力不從心；市一級雖然成立了保險行業協會，制訂了《保險自律公約》、《營銷員流動自律公約》、《從業人員違規行為管理暫行辦法》、《違約保證金管理辦法》等一系列制度，但協會是一個行業組織，不具備行政執法職能，不能采取強制措施，所以，面對各種違規行為也無能為力，對行業違約行為的處罰很難執行到位；縣一級則什么機構也沒有，個別保險公司只顧快速擴張，不顧自律公約，違約經營問題時有發生，但無人監管。

三、進一步加強我縣商業保險市場建設的建議

(一)加大宣傳力度，提高社會保險意識。縣、鄉兩級政府和有關部門要重視保險在經濟社會發展中的重要作用，利用各種會議和宣傳媒體廣泛開展宣傳，引導社會正確認識保險，引導廣大消費者積極參與保險，理性進行保險消費，擴大保險消費需求，拓展保險的資源空間。特別是在新農村建設中，要發揮正確的主體導向作用，宣傳、支持并引導農村保險事業的發展，發揮保險支農、助農、扶農的功能。要充分發揮各保險公司自身的作用和行業優勢，利用電視、廣播、報紙雜志及網絡媒體，向社會公眾廣泛宣傳保險的重要性；要“抱團”宣傳，避免單打獨斗，降低宣傳成本，提高宣傳效果。特別是要通過正面典型案例、現身說法，向公眾宣傳保險在日常生產和生活中的重要作用，增強宣傳的可信度，提高人們的參與意識。各保險公司還要利用保險營銷人員點多面廣的優勢，加大保險產品的宣傳解釋工作，加深人們對保險產品的了解和認識，為擴大保險市場儲備客戶資源。

(二)加強內控建設，增強市場競爭能力。一是要加強對保險從業人員的管控力度。建立并完善保險從業人員準入制度和相關管理制度。要嚴把準入關，防止一味追求擴充市場占有份額，盲目吸納從業人員；要加強從業人員崗前培訓，徹底杜絕無證上崗。二是要切實加強保險行業的誠信建設。要進一步加強誠信建設，把“誠信保險”的各項教育和創建活動作為“信用”建設的重要組成部分，杜絕誤導、欺詐等違規行為；要堅持向社會投保風險提示，增強消費者的維權意識，促進理性消費；要克服保險服務過程中“重承保、輕理賠，重保前服務、輕售后服務”等現象。對社會普遍關注的車險、健康險等領域，要細化理賠服務內容，明確理賠程序和時限，突出解決銷售誤導和理賠難問題；要逐步建立統一、規范的保險人誠信記錄信息庫，與從業資格證書一同管理，實現各保險公司之間信息互通、資源共享。特別是要建立和完善保險從業人員的“退出”機制，加大對保險從業人員失信的懲戒力度，對不履行如實告知義務的保險人，要堅決辭退，并記錄在案，終身不得從事保險業務。三是要制定切實可行的業務操作規程。各保險機構要認真研究制定業務操作規程，明確重要崗位的職責分工，實行業務流程規范化管理。要設立內部稽核、事后監督崗位，作好日常監督檢查工作，有效降低并規避保險公司與投保人的利益風險。四是要細分市場，找準市場定位。各保險公司要圍繞全縣經濟社會生活的重大變化、圍繞城鄉居民的消費習慣和熱點、圍繞宏觀經濟政策和產業政策的調整，發揮自身優勢，細化我縣保險市場，選擇好各自的突破口和切入點，推出個性化、差異化的保險服務項目，努力滿足不同層次、不同職業、不同地區人群對保險產品多樣化的需求，避免同質競爭、爭奪同一市場帶來的不良后果。

(三)拓寬服務領域，支持農村經濟發展。一是要創新縣域保險發展思路。各保險機構要著眼縣域實際，立足于關注民生、保障民生和改善民生，創新發展思路，積極拓展服務領域，加快發展涉農保險。要在進一步探索開展農民醫療保險、失地農民養老保險、農村家庭財產保險、涉農企業小額保險等常規險種的同時，不斷開發新的“三農”保險產品，突出解決好農民群眾最關心、最直接、最現實的利益問題。二是要積極參與政策性農業保險。要堅持“有效需求”的原則，確定種植業、養殖業“兩業”政策性農業保險險種，特別是要盡快啟動生豬保險、能繁母豬保險業務，加大政府支持力度，建立起“政府推動、共保經營”的政策性農業保險經營體制。縣政府要作為農業保險發展的組織者，主動承擔農業保險發展的責任，積極向省、市爭取，落實資金支持，引導我縣政策性農業保險業務盡早啟動。三是要完善農村保險網絡體系。要進一步優化網點布局，改善和加強鄉鎮保險服務網絡建設，力爭建立起網絡到鄉鎮、延伸到村組的農村保險服務體系。四是要建立健全縣級保險服務機構。各營銷服務部要不斷拓展自身業務空間，提升服務能力和水平，使之逐步達到分公司設立標準，做到納稅到縣級，參與服務縣級經濟發展。

商業考察報告范文第2篇

服務業就是我們通常說的第三產業。世界貿易組織《服務貿易總協定》認為，服務貿易分為12大類：商業（包括法律、工程設計、城市規劃、公共關系等專業服務以及計算機、研究與開發、不動產、商務租賃等方面的服務）；電訊服務；建筑服務；銷售（分銷）服務；教育服務；環境服務；金融服務；健康與社會服務；旅游及相關服務；文化、娛樂及體育服務；交通運輸服務；其他服務。

自20世紀60年代初，世界主要發達國家經濟重心開始轉向服務業，服務業在就業和國內生產總值中的比重不斷加大，全球產業結構呈現出“工業型經濟”向“服務型經濟”轉型的總趨勢。未來20年，抓住我國加入世貿組織后的有利機遇，大力發展現代服務業。

“現代服務業”的提法最早在*年9月黨的十五大報告中，*年中央經濟工作會議提出：“既要改造和提高傳統服務業，又要發展旅游、信息、會計、咨詢、法律服務等新興服務業”。

“現代服務業”的內涵是：伴隨著信息技術和知識經濟的發展產生，用現代化的新技術、新業態和新服務方式改造傳統服務業，創造需求，引導消費，向社會提供高附加值、高層次、知識型的生產服務和生活服務的服務業。

現代服務業的發展本質上來自于社會進步、經濟發展、社會分工的專業化等需求。具有智力要素密集度高、產出附加值高、資源消耗少、環境污染少等特點。現代服務業既包括新興服務業，也包括對傳統服務業的技術改造和升級，其本質是實現服務業的現代化。

二、現代服務業的分類

1、基礎服務（包括通信服務和信息服務）

2、生產和市場服務（包括金融、物流、批發、電子商務、農業支撐服務以及中介和咨詢等專業服務）

3、個人消費服務（包括教育、醫療保健、住宿、餐飲、文化娛樂、旅游、房地產、商品零售等）

4、公共服務（包括政府的公共管理服務、基礎教育、公共衛生、醫療以及公益性信息服務等）。

三、發展現代服務業的重要意義

現代服務業的發達程度是衡量經濟、社會現代化水平的重要標志。新時期提出發展現代服務業的戰略意義主要體現在以下六個方面：

1、現代服務業是全面建設小康社會時期國民經濟持續發展的主要增長點。

2、發展現代服務業是緩解就業壓力的主渠道。

3、發展現代服務業是提升國民經濟素質和運行質量的戰略舉措。

4、發展現代服務業是實施國民經濟可持續發展戰略的需要。

5、發展現代服務業是實現跨越發展的有效途徑。

6、發展現代服務業是促進經濟社會和人的全面發展，走向知識社會的必要條件。

四、與發達國家相比，我國服務業目前存在的差距

改革開放以來，我國服務業有較大發展，但與發達國家乃至部分發展中國家比，仍存在較大差距。

1、服務業增加值占GDP比重偏低。截至*年，服務業占GDP的比重，世界平均水平為62％，其中22個高收入國家為65％，48個中等收入國家為52％，34個低收入國家為43.5％，而我國僅為40%左右。

2、服務業就業勞動力占就業勞動力的比重仍遠遠低于大多數發展中國家水平。大部分發展中國家該比重在*年已經達到40%以上，而我國目前還不到30%。

3、服務業總體技術含量不高。內部結構仍以傳統服務業為主，勞動生產率較低。*年，美國、日本、歐盟的服務業從業人員人均生產率是6萬美元以上，我國僅為*美元左右。

4、服務業市場開放不夠，競爭不夠充分，服務業投資在所有制結構上的轉換仍然緩慢。

5、服務業發展不平衡，城鄉和地區差別大，公益資源分布不均衡。

我國服務業不小的差距，既體現了我國經濟發展的無比潛力，但也嚴重制約著我國近期經濟發展空間的擴大。

五、加快發展現代服務業的對策措施

（一）提高認識，加強領導，推動現代服務業加快發展

現代服務業作為國民經濟的重要組成部分，在社會經濟發展中的地位和作用越來越重要，是當前和今后一個時期增長潛力大、應該加快發展的產業，要把現代服務業與工業、農業一樣放在重要的戰略地位來抓。由于服務業范圍廣、行業多、牽涉面廣、政策性強，而且目前的行政體制中沒有一個統一的服務業管理部門，因此必須加強領導，統籌協調。建議市、縣（市、區）兩級政府要盡快建立服務業發展的協調機構和工作機構，規劃協調現代服務業發展中的重大問題，進一步明確各職能部門的工作職責和工作目標，通過協調各部門的工作步調，形成抓好現代服務業發展工作的合力，并加強責任制考核，各地服務業的發展要有明確的任務和目標，并對地方主要領導和有關部門實施考核，促進全市現代服務業的健康發展。

（二）加大改革力度，增強現代服務業發展活力

要從改革入手，以改革增壓力，求動力，強活力。要從三個層面實施改革。一是按照產權明晰化、投資多元化、勞動力市場化、經營者職業化的要求，加快國有（集體）服務企業改制步伐，積極引進境外資本，大力吸收民間投資，促進國有資本從一般服務領域有序退出。二是按照政企分開、政事公開、企事公開、營利性機構與非營利性機構分開的原則，加快事業單位改革改制步伐，將營利性或企業化管理的服務型事業單位改制為產權多元化的企業。非營利性機構也要引入市場競爭機制，面向市場提供服務。三是推進企事業單位和機關后勤服務由為內部自我服務為主向為社會服務轉變。按照市場化、產業化、社會化的發展思路，積極推進部分公益服務事業領域的產業化和后勤服務的社會化。對機關、院校、醫院等后勤服務設施盡可能向全社會開放，統一整合資源，提高社會效益和經濟效益。

（三）放寬市場準入，促進現代服務業加快發展

要積極探索和引入市場競爭機制，進一步解放思想，轉變觀念。凡是國家法律、法規沒有明文禁止的領域和允許外資進入的領域，都要允許和鼓勵民間資本以獨資、合資、合作、聯營、參股、特許經營等方式進入。政府要制定合理的市場主體資質，市場準入條件和服務質量標準，建立公開透明、管理規范和全行業統一的市場準入制度。要對服務業市場準入的有關規定進行清理，降低市場準入門檻，廢除不合理的帶歧視性的有關規定，改革市場準入的行政審批制度，減少行政審批項目。加強對服務市場的依法監管，整頓規范服務市場秩序，營造公開、公平、競爭有序的市場環境。

（四）擴大對外開放，提高現代服務業國際競爭力

要抓住我國加入WTO的機遇，加強與境外服務企業的合資合作，大力引進外資投向基礎設施、金融保險、現代流通、旅游設施、公共交通、文化教育、醫療體育、社區服務等服務領域，加快服務業的國際化進程。鼓勵外商投資設立各類中介咨詢機構，吸收國外先進技術和管理經驗，提高服務業的市場化水平。加強與國際知名服務企業的合作，利用跨國公司的經營渠道和市場網絡，輸出服務產品。鼓勵國內外大型服務企業在我市設立研發中心，采購中心、分銷中心和配送中心，促進服務業的外向發展。

（五）加強規劃引導，促進現代服務業有序、協調發展

規劃是龍頭。及時制定全市服務業發展規劃綱要，現代物流等重點新興行業要專門制訂好專項規劃和行業規劃，指導服務業健康有序發展。在規劃的制定和實施中，各地各部門必須樹立全局觀念，處理好局部和全局、當前和長遠的關系，在發揮各自優勢的同時，合理布局，準確定位，防止盲目建設，低水平重復建設和過度競爭，促進現代服務業健康有序的協調發展。

（六）多渠道增加投入，增強現代服務業發展后勁

首先要發揮政府投資的引導和推動作用。引導服務業的發展方向，推動重點行業、重大建設項目的發展。各級政府每年要安排一定數量的服務業發展引導資金，主要用于重點服務業建設項目的貸款貼息和補貼，并根據形勢發展，進一步加大引導力度，吸引更多的社會資金投入服務領域。其次要加強與銀行的溝通，引導銀行在獨立審貸基礎上，積極向有市場、有效益的服務業項目和企業發放貸款。再次要大力扶持符合條件的服務業企業進入資本市場，通過股票上市、企業債券、項目融資、股權置換等方式籌措資金，同時要積極向中央和省爭取服務業引導資金，支持支柱行業重大項目的開發建設。

（七）加快推進城市化、市場化進程，做大服務業總量規模

積極推進城市化進程，提高市場化水平，是促進服務業發展，緩解就業壓力，提高居民收入與消費水平，調節供求矛盾，做大服務業總量規模的一個重要突破口。因此，要加快推進城鄉一體化，統籌城鄉經濟社會發展，形成以城帶鄉，以工促農，城鄉一體化的發展格局，促進城鄉服務業發展。

（八）加快技術創新和人才培養，提升現代服務業整體水平

要運用高新技術改造提升服務業，鼓勵服務企業應用信息技術，實現信息管理網絡化。以電子商務為龍頭，推進服務業企業信息化。加快研發中心和技術開發中心建設，鼓勵科研機構和高等院校的科技力量進入服務領域或創辦服務企業，提高服務企業創新能力。加快培養和引進服務業所需的各類人才，特別是熟悉世貿規則，通曉國際慣例、擅長國際交往的金融、保險、貿易、中介等專業人才。要加強服務業崗位職業培訓，全面推行職業資格證書制度，提高服務業從業人員的職業素質。從而加快服務業內部結構和產業層次的升級，重點培育科技含量較高的行業，提高現代服務業的競爭力。

（九）以市場需求為取向，擴大服務業就業規模

要規范和完善就業服務體系，加強就業信息工作，制定勞動力市場管理和職業介紹、職業指導、勞動事務等就業服務制度的標準，規范勞動者、企業和中介組織的市場行為，方便勞動者就業。對安置就業多、公益性強的社區服務和農業服務等項目，要給予必要的稅費減免，營造更加寬松的發展環境。要鼓勵下崗失業人員、轉業軍人創辦社區服務和農業服務業，擴大就業渠道，增加就業崗位，緩解就業壓力。

商業考察報告范文第3篇

科技發展有限公司是真正意義上的孵化器。公司僅有一個加工車間，少量的精密設備和實驗裝置，更多的是電腦和高科技人才。下面是小編收集整理的產業招商組關于科技公司考察情況報告，歡迎大家閱讀。

 

我們產業招商組專程前往考察。現將考察情況報告如下：

一、基本概況

99年國家級留學回歸人員創業園在市區內創建，區為創業者提供：(1)500m2廠房三年免租金;(2)每人一套三年免費宿舍;(3)20萬創業資金補助;(4)其它區稅收優惠政策。02年8月張超明等兩名留美博士入園創辦科技發展有限公司。他倆創業的宗旨理念十分明確，就是利用人才、技術、市場、信息的優勢，以市場為導向接單服務，為客戶提供工程技術咨詢、研發新產品，把科技轉化為生產力，成為高新技術企業的孵化器。公司創辦至今已先后研發出7個系列新產品，孵化出2家高科技企業，09年預計銷售收入(含2家控股公司)將達到5000多萬元。

二、產品研發與孵化情況

科技發展有限公司是真正意義上的孵化器。公司僅有一個加工車間，少量的精密設備和實驗裝置，更多的是電腦和高科技人才。7年時間研發成功7個系列新產品，孵化出2家高科技公司。

1.多相流分離、計量、水處理系列產品。該系列產品廣泛用于油田，油田采出的原油通過該產品處理即可分離油、氣和水，該系列產品已成為中石油、中石化、中海油的定點供應商，并接到國家的批量訂單。由此于05年10月孵化出了由、、三方出資合作的公司，公司今后1～2年將在創業板上市。

2.室內霉菌無線預警系統。對室內居住環境要求很高，特別是在潮濕地區。根據客商的要求研發該產品。公司又將該產品延伸開發出無線糧情監測系統，該系統已成功應用于全國20多個省市、自治區，進行糧庫糧情在線監測。由此于06年6月孵化出了艾科理環境監測科技有限公司。

3.燒烤架。傳統的燒烤架都用電能、明火加熱，但市場上有轉動明火加熱的需求。為此客戶委托永康的一家企業研發轉動明火燒烤架，結果損失了100多萬元的訂單，仍沒有研發成功。無奈之下，客戶找到公司，公司經過分析、論證、技術攻關，成功研發了滿足市場需求的轉動明火燒烤架，當年該產品成功打進Lowe,s連鎖超市，今年又將有近8個貨柜的生產訂單。

4.風光互補發電機站。該機站專門為我國某大型央企的國際援建項目而開發，產品樣機已出，待援助項目洽談成功正式簽約后，將有4000多萬元的訂單。

5.太陽能系列產品。其中太陽能手電筒，廣泛用于缺電地區和救災應急環境;太陽能廣告燈箱(含路燈)是社會倡導的節能產品。這兩個產品已研制成功，能批量生產，并成功出口多個國家。

6.水車(泵)配件。關鍵的部件有其獨特的技術，根據客戶要求組織生產，技術已經成熟，并出口多個國家。

7.直升機逃生培訓系統。批量的市場尚未形成，根據訂單生產。

三、幾點思考與建議

1.創新是的立身之本。以市場為導向，以技術為依托，根據客戶的要求在仿制、來圖加工、創意設計過程中不斷研發新產品，通過新產品進行商務合作(以入股的形式創辦新公司，或以成果出讓來獲取盈利)。不斷創新研發新產品是本質特征。

2.我市工業轉型升級提升發展，最缺的是創新能力。在我市也創建留學回歸人員創業園，引進類似孵化器，無論是軟環境還是硬條件都不現實。但我們可以借用鄉情、以民間資本為主導、輔之以政府扶持，依托，在協作示范區創建“二級孵化器”，使之成為的實驗工廠。

3.現有7個系列產品，多相流分離系統已經成型并落戶區;室內霉菌無線預警系統也已落戶區，但歡迎合作伙伴資金入股;其它5個系列產品都還沒孵化出去，有很大的合作可能，相信今后還會有新的研發成果，帶來更多的合作商機。

商業考察報告范文第4篇

施工招投標是招標人從眾多的投標人中擇優選定項目中標人的行為過程。施工招投標在整個基建管理中起著決定性、引領性的至關重要的作用，施工招投標是對工程質量、工期、資金等合同條款的事前約定，建設工程施工合同簽定是以招標文件約定為準，施工執行是以建設工程合同為準，而工程質量、工期、資金等方面又是決定整個工程優劣的重要指標。然而，目前在審計實踐中發現施工招投標中存在著不少問題，對工期、工程造價、工程質量和工程結算等方面產生非常不利的影響，而且招投標問題一經產生必將在合同簽定和施工中發生連鎖反應，即便事后發現也難以挽回損失，為此，對施工招投標的事前審計和跟蹤審計顯得尤為必要和重要。如何采取有效的審計手段以確保招投標程序規范，使建設單位能選擇到合格中意的施工單位，降低工程造價，提高工程質量及保證按工期交付使用，非常值得我們去研究。現介紹下列審計方法和具體案例以供參考。

二、案例簡介及審計方法

（一）發現招投標程序相關問題和審計方法

1.采用比較分析法判斷是否存在圍標。

【案例】某建設單位辦公樓外墻維修改造項目審計中，通過查閱《投標人報名簽到表》及施工承包合同發現，熊某于2013年8月26日，以甲建筑公司法人代表委托人身份參加該工程第一次投標，于2013年9月26日以乙建筑公司法人代表委托人身份參加該工程第二次投標，這兩次均未中標。熊某又于2013年9月28日以丙建筑公司法人代表委托人身份參加該工程第三次投標，并于2013年11月14日與某中支簽定了辦公樓外墻改造及屋面維修工程的《建筑裝修工程施工承包合同》。得出結論熊某借甲乙兩家建筑公司的資質進行投標，丙公司在該招投標中進行圍標。

審計方法歸納：將投標文件、現場簽到表以及其他相關書面資料進行比較，查找某公司的一名項目經理以多家建筑公司法人委托身份對某一個工程項目投標，則可初步判定某公司進行圍標。

2.內查外調法判斷是否存在圍標。

【案例】某建設單位辦公樓擴建項目審計中，審計人員和建設單位一起檢查X、Y建筑公司基本賬戶往來賬，發現：

①在開標前，Z公司將款項轉到X、Y公司的基本賬戶上。

②在招標人與中標人簽訂合同后第5日，X、Y公司將款項轉到Z公司賬戶上。

③金額均為X、Y公司投標所交的保證金。

根據以上情況，確定Z建筑公司借X、Y建筑公司資質投標，Z建筑公司進行圍標。

【審計方法歸納】目前規定投標保證金和誠信保證金等保證金必須從投標人基本賬戶匯入指定賬戶，因此，通過內查外調的方法查投標人基本賬戶往來款，看該投標人是否在開標前將款項轉到其他投標人賬戶上，看其他投標人在招標人和中標人簽訂合同后5日內將款項返還給該投標人，且所轉金額均與其他投標人保證金大抵相等，如果存在這一現象，就可初步判斷該投標人進行圍標。

（二）發現施工單位資質相關問題和審計方法

1.內查外調法檢驗對投標單位考察報告結論的真實性。

【案例】某建設單位辦公樓擴建項目審計中，在建設單位對施工總承包單位的考察報告中發現：“三家入圍施工單位目前均未辦理貸款卡，均無不良記錄”。但查閱投標單位利潤表，發現投標單位財務費用均發生了借方發生額，這說明投標單位有可能發生了銀行貸款或民間借貸利息支出。帶著這個疑問，審計人員將投標單位的組織機構代碼在人民銀行“企業信用信息基礎數據庫系統”進行檢索，發現三家入圍投標單位均有貸款卡。根據這一發現，審計人員要求三家入圍單位提供信用報告，果然這三家投標單位均有不良信用記錄。

【審計方法歸納】在編制招標文件前，按規定建設單位要對入圍投標人進行考察并形成考察報告，考察內容主要是投標人的資質、財務狀況、企業信譽、信用記錄、業績狀況、施工能力以及項目經理資質等情況。為此，內審可采用內查外調法檢驗考察報告結論的真實性，即通過向人民銀行查詢信用報告；向建設主管部門查詢處罰情況；向安全管理局查詢其安全狀況；向原建設單位咨詢過去的業績；向稅務、法院、商業銀行咨詢投標人的資質、財務狀況、企業信譽、信用記錄、業績狀況、施工能力等，來檢驗對投標單位考察報告結論的真實性。

2.采用比較法核查施工單位是否具備施工資質。

【案例】對某單位辦公樓外墻改造及屋面維修工程審計中，《建筑裝修工程施工承包合同》中幾個會議室合同包干價為120萬元，承包公司的《企業法人營業執照》中顯示該公司為叁級資質，不能承包60萬元以上的裝修裝飾工程項目。

【審計方法歸納】比較合同包干價和營業執照所能承包的項目合同金額，如果實際包干價大于其資質能承包的項目合同金額，則說明投標單位不具備施工資質。

（三）發現施工單位專業人員資質問題及審計方法

1.采用比較法查投標是否有效。

【案例】某建設單位辦公樓擴建項目審計中，招標文件中規定“參加開標會的投標人必須是法定代表人或法人委托人，如果是法人委托的，被委托人必須是注冊建造師本人”，但查閱項目經理的資格證時發現，資格證中姓名邊上帶“*”，這種帶“*”表示房屋建造師是臨時建造師，既本身不具備投標資格，也不符招標文件上“被委托人必須是注冊建造師本人”的資格要求，投標顯然無效。

【審計方法歸納】將招標文件中對被委托投標人資質要求與投標人的實際資質進行比較，如果投標人的資質不符合招標文件中的要求，那投標則無效。

2.采用核對法判斷“五大員”和項目經理身份是否真實，資格是否具備。

【案例】某建設單位辦公樓擴建項目審計中，項目經理張某受A公司法人代表委托參加投標，審計人員要求其提供在A公司的勞動合同或聘書、社保關系、工資表等，張某和A公司均無法提供，顯然，張某并非A公司的員工，不具備代表A公司法人代表委托參加投標。

【審計方法歸納】①將投標單位“五大員”和項目經理的身份證號碼、姓名等身份要素，與相應的從業資格證原件上的身份要素一一進行核對，判斷其身份是否真實。②要求投標單位提供“五大員”和項目經理的勞動合同或聘書、社保關系、工資表等，判斷“五大員”和項目經理是否是投標單位的員工。如果身份不真實，則投標無效。

（四）發現報價方面的問題及審計方法

1.采用遵循性審計方法判斷標底是否有效。

【案例】某建設單位辦公樓外墻維修改造項目審計中，招標公司吳某編制的會議室裝修工程《招標控制價》資料沒有填寫編制單位，沒有蓋公司公章，造價師也沒有蓋執業專用章，不符合《某省房屋建筑和市政基礎設施工程施工招標標底管理實施辦法》第十三條“招標人委托工程造價咨詢、招標機構編制標底的，標底應當由造價工程師簽字，并加蓋造價工程師執業專用印章和建設工程造價咨詢或招標公司報告專用印章方為有效。無造價工程師專用印章和建設工程造價咨詢或招標公司報告專用印章的標底為無效標底”的規定，則可判斷該標底為無效標底。

【審計方法歸納】查看《招標控制價》，看標底是否有造價工程師簽字，是否加蓋造價工程師執業專用印章和建設工程造價咨詢或招標公司報告專用印章，如果沒有簽字則標底無效，如果沒有蓋印章標底也無效。

2.采用觀察分析法判斷主材是否有全面詳細的約定。

【案例】某建設單位辦公樓外墻維修改造項目審計中，視頻會議室招標文件對乳膠漆的質量等級、地面磚質量等級沒有約定；三個會議室裝修項目的招標文件對主材（包括乳膠漆、地面磚）品牌、規格、價格、質量等級等內容未進行約定，無法確定施工中使用材料質量等級和報價。

【審計方法歸納】查閱《工程量清單》和《招標控制價》，看項目工程主材是否規定了品牌、規格、質量等級、單價和合計價格，單價是否進行貨比三家后才進行確定的，如果沒有則無法確定施工中使用材料的質量等級和報價。

三、幾點啟示

（一）要充分認識招投標審計的重要性。做為審計人員要充分認識到招投標在整個工程項目中起關鍵性的引導作用，一方面招投標關系到工程質量、工期、資金等合同條款的事前約定，另一方面，也關系到能否選定一個合格且中意的施工單位，并涉及到招標人的重大利益。

（二）要熟練掌握項目招投標的相關知識。由于基建工程招投標專業性強、涵蓋面廣、體系龐雜，因此，審計人員一定要做好招投標的調查研究工作，不僅要學習招投標的書本知識，也要學習招投標相關的規章制度，更要學習在書本中難以掌握的招投標實踐經驗。

商業考察報告范文第5篇

ABR記者孟為實習記者張嫣

每到年末，都會有一個以汽車公司命名的環保獎項如約而至，它就是福特汽車環保獎。

從2000年，福特汽車決定將全球化的這一舉措帶入中國開始，今年已經是它走過的第14個年頭，它也成為了中國汽車界持續時間最長的環保和CSR項目。

14年里，它分發了1410萬元的項目獎金，有301家優秀的環保團體或個人獲得了獎金資助或提名鼓勵，有超過320家民間環保組織接受了它提供的能力建設培訓。

如果僅從金錢投入來看，福特汽車環保獎在中國的投入并不算多，但是從堅持的時間和投入的精力來看，這個獎項顯然有了其應有的分量。

那么，當人們站在一家跨國車企所開展的CSR項目角度來看福特汽車環保獎，它的成績又怎樣？

它沒有給企業帶來直接的銷量，它沒有給企業帶來可以賣弄的營銷噱頭，但它已經成為了中國由企業出資并獨立運作、國內規模最大的環保獎項評比活動，它在環保界所創造的影響力遠遠超過了其在汽車界的風頭。

而這樣的成功讓它贏得更多的是品牌美譽度的提升。

當然，福特汽車董事長比爾·福特在2012年參加中國福特汽車環保獎頒獎后接受采訪時也表示，每一個獲獎的組織、個人，乃至于因他們的環保舉措而受益的人們都是福特汽車的朋友或是消費者，通過彼此的溝通和關系的改善，福特汽車也會向他們詢問如何幫助自己改善業務。

14年的光陰，福特汽車環保獎如何落地中國并持之以恒地將這個項目延續下來，下一步，它是繼續堅守，還是創新向前？《汽車商業評論》專訪福特汽車（中國）有限公司副總裁李英，為您描繪一個具有獨特氣質的汽車企業CSR項目。

初入中國

講述福特汽車環保獎在中國就不得不先談它在全球范圍內的影響力。

1980年代，當全球汽車業對于環保這個話題還不感冒，甚至有些抵觸情緒的時候，作為福特汽車第四代傳人的比爾·福特便成為了環保事業的堅定支持者。

他一方面承諾福特將生產更多的小型車，降低對環境的污染；另一方面，盡管他的聲音孤獨，在汽車業也是曲高和寡，但他仍四處演講，傳播他對汽車企業應當承擔保護環境責任的理念。

這種堅持源自福特家族價值觀的傳承。

1903年，當他的曾祖父亨利·福特以“打開通往全人類自由出行的通道”這一理念成立福特汽車公司開始，企業履行社會責任就是其家族和公司所堅持價值觀和經營理念。

于是，比爾·福特有了他的那句名言：“一個好公司和一個偉大公司的區別在于：一個好的公司能為顧客提供優秀的產品和服務，而一個偉大的公司不僅能為顧客提供優秀的產品和服務，還竭盡全力使這個世界更加美好。”

1983年，福特汽車在英國首次發起了“亨利·福特環保獎”，其宗旨是鼓勵各階層人士積極參與有助于保護本地環境和自然資源的活動，隨后發展成為了今天的福特汽車環保獎。

在過去的30年中，福特汽車環保獎的授獎活動已經遍及五大洲，成為全球規模最大的環保獎評比活動之一。

1999年，福特汽車與長安汽車簽訂了成立合資公司的合營意向書，為了給即將國產的福特產品打好品牌基礎，他們決定以承擔企業社會責任為切入點，提前做好福特品牌的鋪墊工作。福特汽車環保獎就這樣來到了中國。

福特環保獎雖然在全球都重視青少年的環保教育，但它的一個特色是針對不同的區域，因地制宜，用最適當的形式，扶持當地最需要開展的環保項目。

例如，在地中海地區，福特環保獎依托世界自然基金會扶持當地海洋生物和水土流失等保護項目；在馬來西亞，它也與世界自然基金會合作扶持當地對水資源和森林的保護；在尼日利亞，它則將更多的精力和錢財投入到保護當地環境、文化遺產和自然資源等方面。

在中國應該選擇什么樣的項目，成為了擺在福特汽車面前如何將福特汽車環保獎本土化的一道難題。

最終它們選擇了支持中國的NGO組織，也就是人們常說的草根環保組織。

“這完全是一個本土化的決定，與國外的環保組織有著相對豐富的資源不同，中國草根環保組織的生存狀況比較艱難。”李英告訴《汽車商業評論》。

例如，在注冊上，中國政府并未對大量的NGO組織敞開大門。即使能夠注冊成功，政府能夠給他們提供的資源支持也十分有限，這大大制約了它們的發展。即使到今天，這樣的生存狀態仍然沒有太大的改變。

而NGO組織恰恰又是中國環境保護進程中最為堅定、也最有執行力的一個群體。

“他們什么都不圖，心甘情愿地投身于環境問題的解決，并貢獻自己的時間和精力。他們是星星之火可以燎原。他們需要幫助，而沒有人可以幫助他們。”李英說。

但福特汽車相信，環境保護工作需要政府、民間和企業三方合作，動員全民參與，推動環境保護意識的普及，中國的環境狀況才能大有改觀。

因此，福特汽車最終將福特環保獎鎖定在扶持中國NGO組織和民間個人以及他們所開展的環保項目。

2000 年，福特汽車公司拿出100萬元作為獎金，開始了它們在中國的“福特汽車環保獎”之路。

嚴謹

從2000年開始，福特環保獎走過了14年的歷程，但它能夠獲得今天在環保界中的聲望與地位，靠得不僅僅是時間的積累，還有它公正、透明、嚴格的評選流程。

福特汽車環保獎之初，也有人認為這是企業在作秀，但時間是攻破猜疑的最好工具。

李英說：“我們從來沒有想過把它當做一種品牌營銷，或者為企業的某些利益去服務，它就是一個純粹的企業社會公益項目，一個純粹的環保獎。”

福特汽車在這個獎項中更多的是充當幕后英雄和后勤保障的角色。

每年6月，福特汽車環保獎的活動網站都會開通，接受各個NPO組織和個人在網站上的申請。它還設立了專門的團隊與申請者聯系，負責檢查申請者的資料是否需要補充，是否有情況需要說明。

每年，福特汽車環保獎都會收到200份以上的申請，但是只有30個能夠獲獎。如何來保證它的公正性？

“在福特汽車環保獎的整個評獎過程中，評審環節和結果全部由國內環保領域專家組成的評審團完成，福特汽車只負責給他們提供差旅和食宿的費用，做好行政工作。”李英表示。

每年的評選分為兩個階段。

第一個階段，由評審團從200余份申請中初選40-50個名單，然后在第二輪評審前，會招募志愿者深入到全國各地的申請項目進行考察；第二個階段就進入了最終評審環節。

這些志愿者大多來自于福特汽車的內部員工。

“福特汽車亞太區的總裁非常重視這項活動，會親自發郵件給中層領導表示，雖然要占用上班時間，但仍希望他們能夠支持員工帶薪脫產參與考察。”李英告訴《汽車商業評論》。

福特汽車可持續發展傳播主管張朗萱曾參與過2010年到2012年三年的實地考察。她給我們提供的一份考察報告模板顯示了這種實地考察并非簡單的走一走，看一看。

在這份考察報告模板上，除了要注明項目的編號、地點、項目負責人等基本信息，還要重點考察“項目的實用性與實際產生的貢獻”、“主要負責人的獻身與投入”、“可復制性”、“新穎性”、“項目規劃與資金需求”等5個指標，并進行詳細的描述。

更重要的是，它還要求參與調查的人員必須對項目負責人、參與者、受眾、環保項目責任單位、甚至當地公安系統等進行面訪，并將這些文字形成報告，綜合來考評項目的好壞。而這也是最后環保獎評選結果的重要依據之一。

正是堅持這樣的流程和嚴謹性，才使得福特汽車環保獎脫離了人們心中企業求名逐利的形象，在提高環保獎的知名度和美譽度的同時，間接地提升了福特汽車的美譽度。

打造生態圈

盡管福特汽車環保獎在中國取得了成功，但它在發展面前也遇到了難題。

李英坦言，盡管環保獎設有兩年的項目跟蹤期，但隨著環保獎在中國的時間越來越長，獲獎項目越來越多，福特汽車也沒有更多的精力去關心和關注每一個獲獎者在較長時間后續的發展和生存狀態。

例如，2012年的福特汽車環保獎獲獎者之一是一位來自北京的攝影師，他走遍北京所有垃圾廠，拍攝了很多照片并辦了照片展，這個展覽在社會上引起很大轟動。但今后這個人是否還關心環保，又是否持續他的環保項目？這些都成為了擺在福特汽車面前的問題。

2012年，福特汽車對135家民間環保團體進行的調查中發現，超過70%的中國民間環保組織正在進行組織架構上的調整與發展，以求達到社會影響與環境影響的最大化，從而保證其組織機構的長期可持續性發展。

因此，除了資金上的資助，福特汽車還要積極為中國民間環保團體做長遠發展規劃布局。

2012年5月，福特汽車宣布斥資25 萬美元（約合人民幣158萬元）推出“綠色晉級”計劃——在一年的時間內，對中國100家草根環保組織在上海、北京、昆明和深圳進行了針對“項目開發與管理”、“非營利組織治理”、“新媒體、新公益”、“學習網絡”、“創新模式”和“企業社會責任”等六大課程的能力建設培訓，其中23家具有頗高潛力的環保團體還獲得了導師項目指導。

對于福特汽車環保獎的未來，李英的設想是要搭建一個平臺，匯集能匯集到的NGO組織，以形成一個民間環保組織的生態圈。

為了實現這個生態圈的計劃，2012年，福特找到了一個新伙伴——NPI。

“他們是專門孵化民間NGO的組織，福特選擇與之合作，是想讓草根環保組織通過NPI的孵化機制，得到更持續的發展。”李英對《汽車商業評論》說。

為此，福特汽車計劃在2013年投入50萬美元，用以扶持NGO組織的發展。此后每年，它們都會增加25萬美元的投入，一直增加至175萬美元為止。福特汽車的這項支出已經寫在了它們的財務規劃上。

NPI將主要負責與福特汽車開發對NGO組織能力建設的課程。這些課程包括不同方面的專家進行的培訓。例如，如何與其他公司合作，讓公司和環保組織達到一個共贏；又例如，如何利用社交媒體去宣傳項目，如何與利益相關方保持好的聯系，如何為NGO建立合理科學的管理機構等技能培訓。

此外，福特汽車還要求NPI對環保組織進行“一對一”的咨詢時間，請專家針對每個不同NGO在實際中遇到的問題進行答疑解惑。

當然，建立一個生態圈不能僅僅只有NGO組織，它還要更廣泛地借用的資源。

福特的員工就是這個生態圈中重要的一環。

“以往，福特汽車的員工參與環保獎，大多是自發行為，沒有形成機制。”李英表示，現在他們正在搭建一個員工志愿者平臺。根據對環保參與程度的不同，員工可以分為三個層面：

第一個層面，員工只是被動地知道公司在做什么；第二個層面，他們會利用自己的時間為關注的項目做貢獻；第三個層面，則是用他的專業知識去為關心的環保組織，提供專業上的支持。

搭建這個平臺，可以讓員工更清楚地知道企業正在做什么，企業希望支持怎樣的項目以及公司的投入和計劃，同時它也可以讓員工從不同層面，按照自己的興趣和情況去參與到志愿者活動中去。

下一步，福特汽車還計劃將國內合資公司的員工也納入到這一平臺中。

媒體也是這個生態圈中的一部分。

每年福特汽車環保獎結束后，福特汽車都會邀請媒體對這些獲獎者進行采訪和報道。而這些采訪和報道在很大程度上可以幫助NGO組織和個人獲獎者與政府或相關主管部門搭建一個溝通的橋梁，以獲得政府更多的支持。